La orden establece cómo declarar los movimientos de medios de pago y qué modelos utilizar

Qué dice, en claro

Resumen generado con IA. Puede contener errores: el texto que vale es el publicado en el BOE. Cómo se hacen los resúmenes.

Quien transporte medios de pago sujetos a declaración debe presentar el formulario correspondiente antes del movimiento. La orden diferencia los modelos según el dinero vaya acompañado o no y según el trayecto.

A quién afecta

• Personas que transportan medios de pago acompañados hacia o desde España
• Remitentes y destinatarios de medios de pago no acompañados
• Personas que trasladan medios de pago dentro de España

Qué cambia

• Sustituye la regulación anterior y deroga la Orden EHA/1439/2006.
• Establece los modelos E-1 y E-2 para determinados movimientos hacia o desde países que no forman parte de la Unión Europea.
• Establece los modelos S-1 y S-2 para movimientos con países de la Unión Europea y para movimientos dentro de España, según sean acompañados o no.
• Permite presentar declaraciones presencialmente o por medios electrónicos, con los requisitos previstos para cada movimiento.
• Permite presentar determinados modelos S-1 ante entidades de crédito cuando se cumplan las condiciones indicadas.
• Regula la intervención provisional de medios de pago y permite dejar sin intervenir un máximo de 1.000 euros por persona y movimiento como mínimo de supervivencia.

Qué hay que hacer

• Presentar la declaración correspondiente antes del movimiento cuando este esté sujeto a declaración.
• Para medios de pago acompañados por importe igual o superior a 10.000 euros o su contravalor en moneda extranjera por persona y movimiento, presentar la declaración ante los Servicios de Aduanas si el movimiento entra o sale de España desde o hacia un país que no pertenece a la Unión Europea.
• Para movimientos acompañados por ese importe desde o hacia un Estado Miembro de la Unión Europea, presentar la declaración ante los Servicios de Aduanas si el paso fronterizo dispone de esos servicios; si no, presentarla antes del movimiento, presencialmente o por medios electrónicos.
• Para movimientos no acompañados, el remitente o su representante debe declarar la salida y el destinatario o su representante debe declarar la entrada, dentro del plazo de los treinta días anteriores al movimiento.
• Para movimientos dentro de España por importe igual o superior a 100.000 euros o su contravalor en moneda extranjera, presentar la declaración presencialmente o por medios electrónicos.

Plazos

• La declaración de medios de pago no acompañados debe presentarse dentro del plazo de los treinta días anteriores al movimiento.