Regula las cuentas donde se sitúan los fondos públicos integrados en el Tesoro Público

Qué dice, en claro

Resumen generado con IA. Puede contener errores: el texto que vale es el publicado en el BOE. Cómo se hacen los resúmenes.

La orden clasifica estas cuentas y fija cómo se autorizan, utilizan, controlan y cancelan. Se aplica a la Administración General del Estado, sus organismos autónomos y otras entidades del sector público administrativo cuyos recursos financieros integran el Tesoro Público.

A quién afecta

• Órganos de la Administración General del Estado
• Organismos autónomos cuyos recursos financieros integran el Tesoro Público
• Otras entidades del sector público administrativo cuyos recursos financieros integran el Tesoro Público
• Entidades de crédito que mantienen cuentas autorizadas reguladas por la orden

Qué cambia

• Unifica el régimen de autorización de las cuentas, tanto si se abren en el Banco de España como en entidades de crédito.
• Clasifica las cuentas en cinco tipos: operativas, restringidas de pagos, restringidas de ingresos, de propósito específico y de unidades en el exterior.
• Establece que las cuentas operativas deben estar, con carácter general, en el Banco de España; la Dirección General del Tesoro y Política Financiera puede autorizar excepciones por circunstancias excepcionales.
• Regula el procedimiento de solicitud, autorización, comunicación de apertura y cancelación de cuentas.
• Permite autorizaciones globales cuando las cuentas tengan finalidad y funcionamiento idénticos y su apertura sea necesaria por el ámbito geográfico del órgano u organismo.
• Establece obligaciones de información y control, incluida la remisión mensual de saldos por las entidades de crédito.
• Mantiene vigentes las autorizaciones anteriores que no hayan sido canceladas y exige comunicar las cuentas que antes no requerían autorización.

Qué hay que hacer

• El órgano u organismo que solicite abrir o modificar una cuenta debe presentar la solicitud con la documentación y justificación exigidas, preferentemente por la sede electrónica asociada de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional.
• Tras abrir la cuenta, su titular debe comunicar sus datos a la Dirección General del Tesoro y Política Financiera y adjuntar una certificación que acredite el número y la titularidad.
• El titular debe cancelar las cuentas cuando ya no existan las razones que justificaron su apertura o estén en desuso, y comunicar la cancelación en el plazo máximo de un mes.
• Los titulares de cuentas abiertas antes de la entrada en vigor que no requerían autorización deben comunicarlas conforme al procedimiento previsto en el artículo 11.6.

Plazos

• La resolución de autorización se dicta en el plazo máximo de un mes.
• La cancelación debe comunicarse en el plazo máximo de un mes desde que se realiza.
• Las entidades de crédito remitirán la información sobre saldos al menos con carácter mensual.
• El artículo 17 entra en vigor el 1 de julio de 2022.